贵州省遵义市税务公安等部门联合依法查处赤水汇达丰商贸有限公司骗取出口退税案件
近期,国家税务总局遵义市税务局稽查局联合公安经侦部门,根据相关部门移交线索,依法查处了赤水汇达丰商贸有限公司骗取出口退税案件。
经查,2020年至2022年,以余建为实际控制人的赤水汇达丰商贸有限公司,通过虚开增值税发票、签订虚假购销合同、低值高报出口商品价格、利用地下钱庄虚假结汇等违法手段骗取出口退税款5465.09万元。2025年7月,税务部门依据《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规规定,对赤水汇达丰商贸有限公司追缴骗取出口退税款5465.09万元,三年内停止为其办理出口退税。2025年12月,赤水市人民法院对该案作出一审判决,主犯余建因犯骗取出口退税罪,被判处有期徒刑十三年,并处没收全部个人财产;5名从犯分别被判处有期徒刑两年六个月至五年二个月并处罚金。
国家税务总局遵义市税务局稽查局相关负责人表示,通过虚开增值税发票、虚假结汇等手段骗取出口退税,属于税收征管法明确的违法行为。税务部门将在不折不扣落实各项税费优惠政策的同时,坚决依法查处各类涉税违法行为,维护法治公平的经济税收秩序,守护国家税收安全。
业务指引:违法类型 · 法规依据 · 合规建议
骗取出口退税
适用依据:《税收征收管理法》第66条:骗取出口退税的,追缴税款并处骗取税款1倍以上5倍以下罚款,可停止其出口退税权;《刑法》第204条
- 备案单证(购销合同、运输单据、报关单等)留存5年备查
- 警惕买单配票、假自营真代理模式
- 供货链条穿透核查上游发票真实性
行业风险提示
「出口退税」领域
买单配票、低值高报、循环出口是骗取出口退税的典型手法,供应链穿透核查成常态化
「虚开」领域
接受虚开发票抵扣进项或列支成本,即使'善意取得'也不得抵扣,且面临进项转出+滞纳金